Simulador de seguro de ahorro
Calcula el capital constituido en tu seguro de ahorro (aportación inicial, aportaciones mensuales e interés compuesto) y estima el IRPF aplicable al rescatarlo, según el baremo progresivo de la base del ahorro.
⚠️ El seguro de ahorro español no es un equivalente exacto de la assurance-vie francesa. En Francia, la fiscalidad mejora tras 8 años de antigüedad del contrato (abatimiento anual + tipo reducido). En España, los rendimientos de un seguro de ahorro tributan en la base del ahorro del IRPF, con el mismo baremo progresivo (19% a 30%) que cualquier otro rendimiento de capital, sin ninguna ventaja fiscal ligada al tiempo transcurrido desde la contratación.
Importe aportado al contratar el seguro.
Importe aportado cada mes al seguro.
Hipótesis de rendimiento medio, no garantizada.
Número de años hasta el rescate total.
Tipo medio efectivo: 19 %
Evolución año a año (capital bruto)
| Año | Aportado acumulado | Capital constituido | Ganancia acumulada |
|---|---|---|---|
| 1 | 7400,00 € | 7585,36 € | 185,36 € |
| 2 | 9800,00 € | 10.249,35 € | 449,35 € |
| 3 | 12.200,00 € | 12.994,37 € | 794,37 € |
| 4 | 14.600,00 € | 15.822,88 € | 1222,88 € |
| 5 | 17.000,00 € | 18.737,43 € | 1737,43 € |
| 6 | 19.400,00 € | 21.740,62 € | 2340,62 € |
| 7 | 21.800,00 € | 24.835,16 € | 3035,16 € |
| 8 | 24.200,00 € | 28.023,82 € | 3823,82 € |
| 9 | 26.600,00 € | 31.309,47 € | 4709,47 € |
| 10 | 29.000,00 € | 34.695,05 € | 5695,05 € |
Bueno saberlo (seguro de ahorro)
Progresivo según el importe total de la ganancia, sin parte autonómica.
A diferencia de la assurance-vie francesa (8 años).
El capital aportado nunca se grava al rescatar.
Actualizado: 2026-08-01. Solo las ganancias (rendimientos) tributan al rescatar, nunca el capital aportado.
Fórmula de cálculo del capital constituido
Con una aportación inicial C0, una aportación mensual V, un tipo mensual rm (tipo anual / 12) y una duración de n años: Capital = C0 × (1 + rm)^(n×12) + V × [((1 + rm)^(n×12) − 1) / rm]. La ganancia corresponde a la diferencia entre este capital final y el total de las cantidades aportadas (C0 + V × n × 12).
Fiscalidad del rescate en un seguro de ahorro español
Al rescatar (parcial o total), solo las ganancias comprendidas en el rescate tributan — el capital aportado nunca se grava. A diferencia de la assurance-vie francesa, la fiscalidad española no depende de la antigüedad del contrato: los rendimientos se integran en la base del ahorro del IRPF con un baremo progresivo:
- Hasta 6.000 € de ganancia: 19%
- De 6.000 € a 50.000 €: 21%
- De 50.000 € a 200.000 €: 23%
- De 200.000 € a 300.000 €: 27%
- Más de 300.000 €: 30%
Este baremo es progresivo por tramos, como el IRPF general: cada tramo de ganancia tributa al tipo correspondiente, no el importe total al tipo más alto alcanzado.
Diferencias clave con la assurance-vie francesa
- Sin abatimiento anual: Francia exime hasta 4.600 €/9.200 € de ganancia por año tras 8 años; España no tiene equivalente.
- Sin tipo reducido por antigüedad: en Francia, tras 8 años el tipo baja a 7,5% (+ 17,2% de cotizaciones sociales); en España el tipo depende solo del importe de la ganancia, nunca de cuánto tiempo lleva abierto el contrato.
- Producto de ahorro entre otros: en España, el seguro de ahorro no goza del estatus casi único que tiene la assurance-vie en la cultura financiera francesa — es uno más entre varios productos de inversión, sin tratamiento fiscal privilegiado frente a un fondo de inversión o una cuenta de valores.
⚠️ Herramienta orientativa con fines pedagógicos, sin valor de asesoramiento fiscal personalizado. La fiscalidad real puede incluir matices adicionales (retenciones a cuenta, tipos de producto específicos, fiscalidad en caso de fallecimiento). Consulta a un asesor o las fuentes oficiales para tu situación.
Preguntas frecuentes
¿El seguro de ahorro español mejora fiscalmente con el tiempo, como la assurance-vie francesa?
No. A diferencia de Francia, donde tras 8 años el contrato se beneficia de un abatimiento anual y un tipo reducido, en España la fiscalidad del seguro de ahorro no depende en ningún caso de la antigüedad del contrato. El tipo aplicado depende únicamente del importe total de la ganancia rescatada, según el baremo progresivo de la base del ahorro del IRPF (19% a 30%).
¿Cómo funciona el baremo progresivo de la base del ahorro?
La ganancia rescatada se grava por tramos: 19% hasta 6.000 €, 21% entre 6.000 € y 50.000 €, 23% entre 50.000 € y 200.000 €, 27% entre 200.000 € y 300.000 €, y 30% por encima. Es un baremo progresivo: cada tramo de ganancia tributa al tipo correspondiente, no el importe total al tipo más alto alcanzado.
¿Esta herramienta sustituye un asesoramiento fiscal personalizado?
No. Este simulador ofrece un orden de magnitud basado en reglas simplificadas. No tiene en cuenta matices adicionales como las retenciones a cuenta aplicadas por la aseguradora, la fiscalidad específica en caso de fallecimiento, o particularidades de ciertos productos. Para una situación real de rescate, consulta a tu aseguradora, un asesor financiero o las fuentes oficiales.
¿El capital aportado tributa al rescatar?
No. Solo las ganancias (rendimientos) comprendidas en el importe rescatado están sujetas al IRPF. El capital inicialmente aportado (aportación inicial y aportaciones mensuales acumuladas) nunca tributa al rescatar, sea cual sea la antigüedad del contrato.
¿Existe alguna ventaja fiscal específica del seguro de ahorro frente a otros productos?
A diferencia de la assurance-vie francesa, que goza de un régimen fiscal y un estatus cultural casi únicos en Francia, el seguro de ahorro español tributa igual que cualquier otro rendimiento de capital mobiliario (intereses de una cuenta, dividendos de acciones). No existe una ventaja fiscal comparable a la francesa vinculada específicamente a este tipo de producto.
Entender la fiscalidad del seguro de ahorro
El seguro de ahorro (a menudo un producto unit linked) permite hacer crecer un capital mediante aportaciones libres o programadas, sobre soportes variados (garantizados o ligados a fondos de inversión). Al rescatarlo, las ganancias tributan en el IRPF — pero, a diferencia de la assurance-vie francesa, sin ninguna ventaja ligada al tiempo que lleve abierto el contrato.
Baremo fiscal del rescate: base del ahorro del IRPF
| Tramo de ganancia | Tipo aplicado |
|---|---|
| Hasta 6.000 € | 19 % |
| 6.000 € – 50.000 € | 21 % |
| 50.000 € – 200.000 € | 23 % |
| 200.000 € – 300.000 € | 27 % |
| Más de 300.000 € | 30 % |
A diferencia de Francia (donde el tipo baja tras 8 años), en España el tipo depende únicamente del importe de la ganancia rescatada — nunca de la antigüedad del contrato.
Fórmula de cálculo del capital constituido
💡 Capital constituido (aportación inicial + aportaciones mensuales)
Capital = C0 × (1 + rm)^(n×12) + V × [((1 + rm)^(n×12) − 1) / rm]
Donde: C0 = aportación inicial, V = aportación mensual, rm = tipo mensual (tipo anual/12), n = duración en años.
Ejemplo verificado: aportación inicial 5.000 €, 200 €/mes, rentabilidad anual del 3 %, duración 10 años → total aportado 29.000 €, capital constituido ≈ 34.695 €, es decir una ganancia de unos 5.695 €. El IRPF sobre esa ganancia (19% hasta 6.000 €) es de aproximadamente 1.082 €, para un neto percibido de unos 33.613 €.
Ejemplos numéricos
🌱 Contrato reciente, rescate a 5 años
Aportación inicial 2.000 €, 100 €/mes, rentabilidad 2,5 %, duración 5 años
- Total aportado: 8.000 €
- Capital constituido estimado: ≈ 8.650 €
- Ganancia estimada: ≈ 650 €
- IRPF (19% en su totalidad): ≈ 124 €
👨👩👧 Aportación elevada, 15 años
Aportación inicial 20.000 €, 300 €/mes, rentabilidad 3,5 %, duración 15 años
- Total aportado: 74.000 €
- Capital constituido estimado: ≈ 104.669 €
- Ganancia estimada: ≈ 30.669 €
- IRPF por tramos (19%/21%/23%): ≈ 6.321 €
👴 Rescate modesto, 6 años
Aportación inicial 3.000 €, 50 €/mes, rentabilidad 2 %, duración 6 años
- Total aportado: 6.600 €
- Capital constituido estimado: ≈ 7.204 €
- Ganancia estimada: ≈ 604 €
- IRPF (19% en su totalidad): ≈ 115 €
Consejos para usar este simulador
- ✓Ten en cuenta que el tiempo no reduce el tipo aplicado: a diferencia de la assurance-vie francesa, no hay ningún incentivo fiscal a esperar antes de rescatar.
- ✓Un rescate parcial puede ayudar a mantener la ganancia rescatada en un tramo más bajo del baremo, reduciendo el tipo medio aplicado sobre esa parte.
- ✓Compara con otros productos de ahorro: en España, el seguro de ahorro no goza de ventaja fiscal frente a una cuenta de valores o un fondo de inversión con la misma rentabilidad.
- ✓Prueba varias hipótesis de rentabilidad: los productos garantizados y los ligados a fondos de inversión no ofrecen ni el mismo rendimiento esperado, ni el mismo nivel de riesgo.
📚 Fuentes oficiales
- • Agencia Tributaria - Tributación de seguros de vida-ahorro
- • Finanzas para Todos - Educación financiera (CNMV / Banco de España)
Última actualización: agosto de 2026